Что нужно знать о FATCA для резидентов США с иностранными счетами

У вас есть счета за рубежом? Тогда вы должны знать о FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act).

Иностранные финансовые учреждения (Foreign Financial Institutions, FFI), которые открывают счета для резидентов США, обязаны соблюдать законы и требования США:

• зарегистрироваться в IRS и предоставлять информацию о клиентах, которые являются резидентами США.
• проводить дополнительную детализированную проверку клиентов, чтобы установить их налоговый статус и гражданство, а также регулярно обновлять эту информацию.
• предоставлять отчеты IRS о клиентах, которые являются резидентами США. Эти отчеты включают информацию о доходах и финансовых активах.

Несоблюдение требований FATCA может привести к санкциям, включая штрафы и даже исключение из программы, что может иметь серьезные последствия для иностранных банков.

Резиденты США, открывающие счета за границей, в свою очередь, также должны быть готовы предоставить необходимую информацию и соблюдать законодательство США в отношении зарубежных финансовых счетов.